目录
第一部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第七章 发展战略的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 发展战略内部控制解读
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三节 企业发展战略内部控制指引案例
第八章 人力资源的内部控制
第九章 社会责任的内部控制
第十章 企业文化的内部控制
第十一章 资金管理的内部控制
第十二章 采购业务的内部控制
第十三章 资产管理的内部控制
第十四章 销售业务的内部控制
第十五章 研究与开发的内部控制
第十六章 工程项目的内部控制
第十七章 担保业务的内部控制
第十八章 业务外包的内部控制
第十九章 财务报告的内部控制
第二十章 全面预算的内部控制
第二十一章 合同管理的内部控制
第二十二章 内部信息传递的内部控制
第二十三章 信息系统的内部控制
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第二十四章 企业内部控制评价指引的基本内容
第二十五章 企业内部控制评价指引解读
第二十六章 企业内部控制评价指引的案例
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
第二十七章 企业内部控制审计指引的基本内容
第二十八章 企业内部控制审计指引解读
第二十九章 内部控制审计指引的案例
附录：
关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号的通知
关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第2号的通知
第一部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第七章 发展战略的内部控制
第一节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 发展战略内部控制解读
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三节 企业发展战略内部控制指引案例
第八章 人力资源的内部控制
第九章 社会责任的内部控制
第十章 企业文化的内部控制
第十一章 资金管理的内部控制
第十二章 采购业务的内部控制
第十三章 资产管理的内部控制
第十四章 销售业务的内部控制
第十五章 研究与开发的内部控制
第十六章 工程项目的内部控制
第十七章 担保业务的内部控制
第十八章 业务外包的内部控制
第十九章 财务报告的内部控制
第二十章 全面预算的内部控制
第二十一章 合同管理的内部控制
第二十二章 内部信息传递的内部控制
第二十三章 信息系统的内部控制
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第二十四章 企业内部控制评价指引的基本内容
第二十五章 企业内部控制评价指引解读
第二十六章 企业内部控制评价指引的案例
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
第二十七章 企业内部控制审计指引的基本内容
第二十八章 企业内部控制审计指引解读
第二十九章 内部控制审计指引的案例
附录：
关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号的通知
关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第2号的通知
